Uchwała nr XXVII/187/2026

 § 1. W uchwale Nr XXII/166/2025 z dnia 23 grudnia 2025 r. w sprawie uchwalenia budżetu Powiatu Lipnowskiego na 2026 rok wprowadza się następujące zmiany1:




1. § 1 ust. 1 otrzymuje brzmienie :

„Dochody budżetu w wysokości 149 927 033,42 zł z tego:

dochody bieżące w kwocie - 147 027 660,69 zł

dochody majątkowe w kwocie - 2 899 372,73 zł

2. § 2 ust. 1 otrzymuje brzmienie: 

„Wydatki budżetu w wysokości  156 774 721,39 zł z tego: 

wydatki bieżące w wysokości - 135 762 838,89 zł

wydatki majątkowe w wysokości - 21 011 882,50 zł




3. Zmienia się załącznik nr 1 stanowiący plan dochodów budżetu Powiatu Lipnowskiego na rok 2026 zgodnie z załącznikiem nr 1 do niniejszej uchwały; 

4. Zmienia się załącznik nr 2 stanowiący plan wydatków budżetu Powiatu Lipnowskiego na rok 2026 zgodnie z załącznikiem nr 2 do niniejszej uchwały;

5. Zmienia się załącznik nr 3 stanowiący plan przychodów i rozchodów budżetu na rok 2026 zgodnie z załącznikiem nr 3 do niniejszej uchwały;

6. Zmienia się załącznik nr 4 stanowiący plan dotacji udzielanych z budżetu Powiatu Lipnowskiego na 2026 rok zgodnie z załącznikiem nr 4 do niniejszej uchwały;

7. Zmienia się załącznik nr 5 stanowiący plan dochodów zadań z zakresu administracji rządowej oraz załącznik 5b stanowiący plan wydatków zadań z zakresu administracji rządowej w roku 2026 zgodnie z załącznikiem nr 5 do niniejszej uchwały;

8. Zmienia się załącznik 6 stanowiący plan dochodów i wydatków realizowanych w drodze umów lub porozumień z innymi jednostkami samorządu terytorialnego na rok 2026 zgodnie 
z załącznikiem nr 6 do niniejszej uchwały; 

 9. Zmienia się załącznik nr 7 stanowiący plan wydatków majątkowych na 2026 rok zgodnie 
z załącznikiem nr 7 do niniejszej uchwały;

10. Zmienia się załącznik nr 9 stanowiący plan wydatków zadań finansowanych 
i współfinansowanych ze środków zagranicznych w roku 2026 zgodnie z załącznikiem nr 8 do niniejszej uchwały. 




§ 2. § 3 uchwały Nr XXII/166/2025 z dnia 23 grudnia 2025 roku w sprawie uchwalenia budżetu Powiatu Lipnowskiego na rok 2026 otrzymuje brzmienie:

„ Różnica między dochodami a wydatkami stanowi deficyt budżetu w wysokości 6 847 687,97 zł, który zostanie pokryty przychodami z tytułu kredytu długoterminowego na pokrycie wydatków inwestycyjnych w wysokości 3 725 937,97 zł oraz z przychodów wynikających z art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy i dotacji na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem tych środków z 2024 roku – kwota 406 815,00 zł oraz wolnych środków roku 2024 w wysokości 2 714 935,00 zł”. 




§ 3. § 4 uchwały Nr XXII/166/2025 z dnia 23 grudnia 2025 roku w sprawie uchwalenia budżetu Powiatu Lipnowskiego na rok 2026 otrzymuje brzmienie:

„Łączną kwotę przychodów budżetu w wysokości 9 575 985,21 zł oraz łączną kwotę rozchodów budżetu w wysokości 2 728 297,24 zł”, zgodnie z załącznikiem nr 3.




§ 4.  Wykonanie Uchwały powierza się Zarządowi Powiatu w Lipnie.




§ 5. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega ogłoszeniu w sposób zwyczajowo przyjęty.

Przewodnicząca Rady

 

dr n. o zdr. Mariola Rybka

U Z A S A D N I E N I E

do Uchwały Nr XXVII/187/2026 Rady Powiatu w Lipnie z dnia 4 maja 2026 r.




Zmiany, jakie wprowadza niniejsza uchwała dotyczą następujących obszarów:

1) planu dochodów,

2) planu wydatków,

3) planu przychodów i rozchodów budżetu, 

4) planu udzielonych dotacji, 

5) planu dochodów i wydatków z zakresu administracji rządowej,

6) planu dochodów i wydatków realizowanych w drodze umów lub porozumień,

7) planu wydatków majątkowych,

8) planu wydatków zadań finansowanych i współfinansowanych ze środków zagranicznych.




I. DOCHODY 

Planowane dochody ulegają zwiększeniu o kwotę 649 766,41 zł i wynoszą 149 927 033,42 zł.

Zmian dokonano w następujących działach i rozdziałach:




Dział 600- Transport i łączność

Rozdział 60004 - Lokalny transport zbiorowy 

Plan dochodów ulega zwiększeniu o kwotę 423 211,00 zł

Zwiększa się dochody na podstawie rozliczenia otrzymanego z Powiatowego Zakładu Transportu Publicznego w Lipnie.




Rozdział 60014 – Drogi publiczne powiatowe

Plan dochodów ulega zwiększeniu o kwotę 13 210,00 zł 

Zwiększa się dochody dotyczące wpływów z tytułu grzywien i innych kar pieniężnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych. 

 

Rozdział 60095 – Pozostała działalność 

Plan dochodów ulega zmniejszeniu o kwotę 1 600,00 zł

Zmniejsza się dochody dotyczące wpływów z tytułu grzywien i innych kar pieniężnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych. 




Dział 700 – Gospodarka mieszkaniowa

Rozdział 70005 – Gospodarka gruntami i nieruchomościami 

Plan dochodów ulega zwiększeniu o kwotę 54 151,00 zł

Zwiększa się dochody z tytułu wpływów ze sprzedaży składników majątkowych.




Dział 730 - Szkolnictwo wyższe i nauka

Rozdział 73016 – Pomoc materialna dla studentów i doktorantów 

Plan dochodów ulega zwiększeniu o kwotę 5 285,00 zł

Zwiększa się dochody dotyczące wpływów z odsetek i rozliczeń, zwrotów z lat ubiegłych.




Dział 750 - Administracja publiczna

Rozdział 75020 – Starostwa powiatowe

Plan dochodów ulega zwiększeniu o kwotę 3 689,00 zł

Zwiększa się dochody dotyczące wpływów z usług, rozliczeń, zwrotów z lat ubiegłych oraz dochody różne.




Dział 754 – Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa 

Rozdział 75411 - Komendy powiatowe Państwowej Straży Pożarnej

Plan dochodów ulega zwiększeniu o kwotę 119 001,41 zł

Zwiększa się dochody na podstawie decyzji nr WFB.I.3120.3.17.2026 Wojewody Kujawsko – Pomorskiego z dnia 15 kwietnia 2026 r. z przeznaczeniem na przeszkolenie strażaków Ochotniczych Straży Pożarnych przez Państwową w zakresie szkoleń realizowanych przez Komendę Miejską PSP (kwota 41 169,00 zł) oraz na wzmocnienie kadrowe Komendy Miejskiej (kwota 77 832,41 zł) w związku z wprowadzeniem nowych regulacji w obszarze ochrony ludności i obrony cywilnej. Środki przeznaczone na uposażenie oraz nagrody uznaniowe dla zatrudnionych funkcjonariuszy PSP w ramach przyznanego zwiększenia limitu etatowego. 




Dział 801 – Oświata i wychowanie 

Rozdział 80116 – Szkoły policealne

Plan dochodów ulega zwiększeniu o kwotę 191,00 zł

Wprowadza się do budżetu dochody z tytułu wpływów z rozliczeń i zwrotów z lat ubiegłych.




Rozdział 852 – Pomoc społeczna

Rozdział 85203 – Ośrodki wsparcia

Plan dochodów ulega zwiększeniu o kwotę 60,00 zł

Zwiększa się dochody dotyczące wpływów z odsetek od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat. 




Dział 853 – Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej

Rozdział 85395 – Pozostała działalność

Plan dochodów ulega zwiększeniu o kwotę 19 866,00 zł

Zwiększa się dochody na podstawie decyzji nr WFB.I.3120.3.17.2026 Wojewody Kujawsko – Pomorskiego z dnia 15 kwietnia 2026 r. z przeznaczeniem na realizację zadań wynikających 
z ustawy z dnia 7 września 2007 r. o Karcie Polaka. 




Dział 854 – Edukacyjna opieka wychowawcza

Rozdział 85406 – Poradnie psychologiczno – pedagogiczne, w tym poradnie specjalistyczne

Plan dochodów ulega zwiększeniu o kwotę 580,00 zł

Wprowadza się do budżetu dochody z tytułu dotacji celowej otrzymanej z powiatu na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień bądź umów między jednostkami samorządu terytorialnego.




Rozdział 85419 – Ośrodki rewalidacyjno-wychowawcze 

Plan dochodów ulega zwiększeniu o kwotę 2 444,00 zł

Wprowadza się do budżetu dochody z tytułu wpływów z rozliczeń i zwrotów z lat ubiegłych.




Dział 921 – Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego

Rozdział 92195 – Pozostała działalność

Plan dochodów ulega zwiększeniu o kwotę 16,00 zł

Wprowadza się do budżetu dochody z tytułu wpływów z rozliczeń i zwrotów z lat ubiegłych.

Dział 926 – Kultura fizyczna

Rozdział 92605 – Zadania w zakresie kultury fizycznej

Plan dochodów ulega zwiększeniu o kwotę 9 662,00 zł

Wprowadza się do budżetu dochody dotyczące wpływów z odsetek od nieterminowych wpłat 
z tytułu podatków i opłat oraz dochody z tytułu wpływów z rozliczeń i zwrotów z lat ubiegłych.







II. WYDATKI 

Planowane wydatki ulegają zwiększeniu o kwotę 1 401 162,75 zł i wynoszą 156 774 721,39 zł.

Zmian dokonano w następujących działach i rozdziałach:




Dział 010 – Rolnictwo i łowiectwo

Rozdział 01005 – Prace geodezyjno-urządzeniowe na potrzeby rolnictwa 

Plan wydatków ulega zwiększeniu o kwotę 15 000,00 zł 

Zwiększa się wydatki z tytułu zakupu usług.




Dział 710 – Działalność usługowa

Rozdział 71012 – Zadania z zakresu geodezji i kartografii

Plan wydatków ulega zmniejszeniu o kwotę 564,00 zł

Zmniejsza się wydatki dotyczące dodatkowego wynagrodzenia rocznego.




Dział 720 – Informatyka

Rozdział 72095 – Pozostała działalność 

Plan wydatków ulega zwiększeniu o kwotę 100 100,00 zł

Zwiększa się wydatki dotyczące otrzymanego grantu na realizację projektu pn. „Cyberbezpieczny Samorząd” z przeznaczeniem na zakup materiałów i wyposażenia.




Dział 750 - Administracja publiczna

Rozdział 75011 – Urzędy wojewódzkie 

Plan wydatków ulega zmniejszeniu o kwotę 1 570,00 zł

Dokonuje się przeniesienia środków między paragrafami zwiększając wydatki na wynagrodzenia osobowe pracowników, a zmniejszając wydatki na dodatkowe wynagrodzenie roczne.




Rozdział 75019 – Rady powiatów

Plan wydatków ulega zmniejszeniu o kwotę 5,00 zł

Zmniejsza się wydatki przeznaczone na wypłatę dodatkowego wynagrodzenia rocznego w celu dostosowania planu finansowego do jego rzeczywistego wykonania.




Rozdział 75020 – Starostwa powiatowe

Plan wydatków ulega zwiększeniu o kwotę 19 953,00 zł

Zmniejsza się wydatki z tytułu wynagrodzeń osobowych pracowników oraz dodatkowego wynagrodzenia rocznego z przeznaczeniem na pokrycie podatku VAT od towarów i usług. 




Rozdział 75075 – Promocja jednostek samorządu terytorialnego

Plan wydatków ulega zwiększeniu o kwotę 35 000,00 zł

Zwiększa się wydatki na zakup materiałów i wyposażenia oraz zakup usług pozostałych.




Dział 754 - Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa

Rozdział 75411 - Komendy powiatowe Państwowej Straży Pożarnej

Plan wydatków ulega zwiększeniu o kwotę 174 001,41 zł 

Zwiększa się wydatki na nagrody dla pracowników Komendy Powiatowej Państwowej Straży Pożarnej w Lipnie oraz wprowadza się środki finansowe z tytułu otrzymanej dotacji celowej na podstawie decyzji nr WFB.I.3120.3.17.2026 Wojewody Kujawsko – Pomorskiego z dnia 
15 kwietnia 2026 r. zgodnie z przeznaczeniem. 




Rozdział 75412 – Ochotnicze straże pożarne

Plan wydatków ulega zwiększeniu o kwotę 330 000,00 zł

Zwiększa się wydatki na zakup materiałów i wyposażenia oraz zakup usług. Wprowadza się nowe zadnia pn. „Dofinansowanie do zakupu wozu bojowego dla OSP Dobrzyń nad Wisła”, dofinansowanie Gminie Lipno zadania pn. „Przebudowa oraz remont w ramach modernizacji istniejącego budynku świetlicy wiejskiej OSP w Karnkowie” oraz dofinansowanie dla Gminy Wielgie zadania pn. „Rozbudowa garażu OSP Oleszno”.




Rozdział 80195 - Pozostała działalność

Plan wydatków ulega zwiększeniu o kwotę  329 373,34 zł

Zwiększa się wydatki na wynagrodzenia osobowe pracowników.




Dział 852 - Pomoc społeczna

Rozdział 85218 - Powiatowe centra pomocy rodzinie

Dokonuje się przeniesienia między paragrafami, zmniejszając wydatki na zakup materiałów 
i wyposażenia, a zwiększając wydatki z tytułu odpisu na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych.




Dział 853 – Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej

Rozdział 85321 – Zespoły do spraw orzekania o niepełnosprawności

Dokonuje się przeniesienia między paragrafami. Zmniejsza się wydatki przeznaczone na wypłatę dodatkowego wynagrodzenia rocznego w celu dostosowania planu finansowego do jego rzeczywistego wykonania, natomiast zwiększa się wydatki na wynagrodzenia osobowe pracowników.




Rozdział 85333 – Powiatowe urzędy pracy 

Dokonuje się przeniesienia między paragrafami. Zmniejsza się wydatki przeznaczone na wypłatę dodatkowego wynagrodzenia rocznego w celu dostosowania planu finansowego do jego rzeczywistego wykonania oraz wydatki na zapłatę podatku od nieruchomości. Natomiast zwiększa się wydatki z tytułu odpisu na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych.




Rozdział 85395 – Pozostała działalność

Plan wydatków ulega zwiększeniu o kwotę 19 866,00 zł

Wprowadza się środki finansowe z tytułu otrzymanej dotacji celowej na podstawie decyzji nr WFB.I.3120.3.17.2026 Wojewody Kujawsko – Pomorskiego z dnia 15 kwietnia 2026 r. zgodnie 
z przeznaczeniem. 




Dział 921 – Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 

Rozdział 92120 – Ochrona zabytków i opieka nad zabytkami 

Plan wydatków ulega zmniejszeniu o kwotę 260 992,00 zł

Zmniejsza się wydatki na zadanie pn. „Przebudowa i zmiana sposobu użytkowania budynków Zespołu Dworsko – Parkowego w miejscowości Sumin, gm. Kikół”. Łączna kwota nakładów finansowych pozostaje bez zmian, zmienia się tylko rok dokonania wydatków. 




Rozdział 92195 - Pozostała działalność

Dokonuje się przeniesienia między paragrafami. Zmniejszeniu ulegają wydatki z tytułu dotacji celowej z budżetu na finansowanie lub dofinansowanie zadań zleconych do realizacji stowarzyszeniom. Środki te przeznacza się na pokrycie wydatków dotyczących wynagrodzeń bezosobowych oraz zakupu usług pozostałych. 




Dział 926 - Kultura fizyczna

Rozdział 92605 – Zadania w zakresie kultury fizycznej 

Plan wydatków ulega zmniejszeniu o kwotę 21 000,00 zł

Zmniejszeniu ulegają wydatki z tytułu dotacji celowej z budżetu na finansowanie lub dofinansowanie zadań zleconych do realizacji stowarzyszeniom.




Rozdział 92695 - Pozostała działalność

Plan wydatków ulega zwiększeniu o kwotę 662 000,00 zł

Zwiększa się wydatki na realizację zadanie pn. „Zagospodarowanie terenu przy rzece Mień 
w Lipnie”. Zostają zwiększone środki w 2026 roku, a zmniejszone w WPF w 2027 r.




III. PRZYCHODY I ROZCHODY 

Łączna kwota przychodów budżetu wynosi 9 575 985,21 zł oraz łączna kwota rozchodów budżetu wynosi 2 728 297,24 zł. 

W kwocie przychodów znajdują się wolne środki z 2024 roku oraz przychody jst wynikające 
z rozliczeń środków określonych w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy i dotacji na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem tych środków z 2024 roku w łącznej wysokości 3 121 750,00 zł. Środki te zostały uwolnione w 2025 r. w Uchwale Nr XXII/158/2025 z 23.12.2025 r., gdzie został zmniejszony deficyt budżetowy o kwotę 3 121 750,00 zł, środki te zostały wykazane w sprawozdaniu Rb–NDS na 31.03.2026 r. 

Wyżej wymieniona kwota znajduje się na rachunku bankowym Powiatu Lipnowskiego.




IV. WYDATKI MAJĄTKOWE

Plan wydatków majątkowych ulega zwiększeniu o kwotę 653 008,00 zł, zmiany następują 
w budżecie Starostwa Powiatowego w Lipnie.




1 Zmiany budżetu na 2026 r. wprowadzono Uchwałą Rady Powiatu w Lipnie Nr XXIII/168/2026 z 15.01.2026 r., Nr XIV/172/2026 z 23.02.2026r., Nr XXV/182/2026 z 19.03.2026 r., Nr XXVI/185/2026 z dn. 14.04.2026 r. oraz Uchwałą Zarządu w Lipnie Nr 220/2026 z 26.01.2026 r., Nr 
244/2026 z 25.03.2026 r.